Blanchiment d’argent et paris sportifs : risques et mécanismes

👀 S’il n’y avait que ça à retenir… 

• Les paris sportifs ont la cote en matière de blanchiment
• Les plateformes sont agréées par l’Autorité Nationale des Jeux (ANJ)
• Nouvelle vigilance en matière de LAB pour les experts-comptables

Les paris sportifs attirent les plus grands joueurs, mais aussi les blanchisseurs les moins fair-play. Les plateformes en ligne sont régulièrement prises d’assaut par des parieurs qui n’ont aucun scrupule à profiter du système de manière illégale. A quel niveau situer la vulnérabilité, quels sont les signaux à surveiller et les obligations à respecter en tant que professionnel du chiffre ? Nous avons joué le jeu pour vous. 🎯

L’attractivité du secteur pour les blanchisseurs

Le secteur des jeux en ligne, et plus particulièrement des paris sportifs, attire bien sûr les joueurs et les amateurs de sport, mais aussi les experts du détournement. L’anonymat tout relatif, le fait que l’on peut miser ce que l’on souhaite, la rapidité des flux ainsi que la faible traçabilité sur certains supports font du pari sportif un terrain de jeu pratique pour blanchir de l’argent. 🤯

Les paris sont alors utilisés comme outils de manipulation ou de camouflage de flux financiers illégaux. En utilisant des cotes basses et des paris réguliers sur des matchs ou des rencontres peu médiatisées, par exemple, il devient facile d’injecter de l’argent sale puis de le réintégrer dans le circuit bancaire comme si de rien n’était. Le Conseil de l’Europe, dans le cadre de la Convention de Macolin, a d’ailleurs mis en garde contre la porosité entre les pratiques frauduleuses et les systèmes de paris non contrôlés.

En 2023, le rapport du Conseil d’orientation de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (COLB) a identifié le secteur comme modérément exposé. Il est tout de même classé sous surveillance, compte-tenu de la fréquence importante des transactions, facilitée par un accès permanent à l’offre, ainsi que l’utilisation de ressources anonymes comme les portefeuilles électroniques et les cartes prépayées.

Pour en savoir plus, consultez notre article sur le rapport de l’AMF concernant l’analyse sectorielle des risques de blanchiment de capitaux.

Les plateformes concernées

En France, les plateformes de paris sont agréées par l’Autorité Nationale des Jeux (ANJ). Outre les coups d’envoi, elles se chargent aussi de la supervision LCB-FT des opérateurs de jeux d’argent et de hasard. Ces derniers sont soumis à des obligations strictes : il faut pouvoir identifier les joueurs, tracer les flux, vérifier les comptes et procéder à un contrôle anti-fraude. De quoi compliquer sérieusement le blanchiment des paris sportifs, sans pour autant l’empêcher totalement. 😓

En parallèle, un nombre croissant de plateformes opèrent en dehors de tout cadre légal. Elles proposent l’usage de cryptomonnaies, de comptes anonymes ou carrément de structures offshore. Un cocktail détonnant qui génère les plus grands risques. L’ANJ a d’ailleurs émis plusieurs alertes sur des sites utilisés à la fois pour la fraude en matière de sport et pour le blanchiment. Certains parieurs vont jusqu’à utiliser des comptes tiers ou des identités fictives pour encore plus flouter le lien entre l’origine des fonds et le joueur réel. Tout est bon pour brouiller les pistes. 🕵️

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Les mécanismes de blanchiment les plus utilisés

La mécanique du blanchiment d’argent et des paris sportifs est la même que celle d’un mauvais tour de magie. On injecte de l’argent douteux, on le fait disparaître dans un tourbillon d’opérations et il réapparaît tout propre, du moins en apparence. 🪄

Le prestidigitateur du crime reprend trois étapes classiques : placement, empilement et intégration. Dans un premier temps, il faut faire entrer l’argent sale dans le système. Pour cela, rien de plus discret que de petites mises répétées. Ensuite vient le grand show avec des mises qui se multiplient sur plusieurs comptes ou différentes plateformes. Enfin, c’est le lever de rideau. Les gains sont retirés et présentés comme le fruit d’une bonne étoile ou d’un flair légendaire.

Parmi les mécanismes employés, on retrouve aussi le rachat de tickets gagnants, l’usage de compte de parieurs dormants ou encore des mises croisées entre complices. Certains fraudeurs parient délibérément sur des cotes défavorables pour faire gagner un complice, maquillant ainsi nonchalamment un transfert d’argent.

Enfin, l’emploi des crypto-actifs complique le jeu et décuple les risques. Même si les plateformes régulées interdisent leur usage, les sites illégaux pullulent. Quant aux portefeuilles électroniques, ils sont généralement hébergés dans des juridictions opaques qui laissent les fonds illégaux circuler impunément, ce qui permet aux fraudeurs de les convertir et de les retirer sous une autre forme.

>> Quel est le lien entre blanchiment d’argent et le financement du terrorisme ? On vous dit tout.

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Risques spécifiques pour les professionnels du chiffre

Selon l’article L561-2 du Code monétaire et financier, les experts-comptables sont assujettis aux obligations de lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme. Alors, lorsqu’un client du cabinet se lance dans les paris sportifs, ils ont un rôle à jouer. Il s’agit donc de mener une vigilance renforcée, façon détective privé. Comment ? En vérifiant drastiquement l’origine des fonds, en contrôlant la cohérence avec le profil du client, et en faisant une déclaration de soupçon à TRACFIN au moindre doute.

Consultez notre guide sur la lutte anti-blanchiment dans les cabinets d’expertise comptable.

Un point sur la réglementation en vigueur

Nous l’avons vu, le Code monétaire et financier impose à la profession comptable une obligation de vigilance, d’identification et de déclaration. À cela s’ajoutent les exigences européennes en matière de LCB-FT comme la 6e directive anti-blanchiment, ainsi que le règlement 2023/1113, obligeant la traçabilité des transferts, y compris pour les crypto-actifs

L’ANJ, quant à elle, garde un œil sur les opérateurs de jeux. Elle est chargée de la supervision LCB/FT :

♣️ Les plateformes titulaires de l’agrément prévu à l'article 21 de la loi n° 2010-476, que ce soit pour les paris sportifs, les paris hippiques ou le poker en ligne.

🐎 Le mythique PME, ainsi que les sociétés de courses qui proposent des paris en point de vente physique.

🎟️ La Française des Jeux (La FDJ) qui détient le monopole sur les jeux de loterie et les paris sportifs en version papier-grattage ou validation en bureau de presse.

Les bonnes pratiques de vigilance pour les experts-comptables et les CAC

Pour faire face au blanchiment d’argent via des paris sportifs, la meilleure arme reste certainement l’anticipation.

• Mettre à jour l’analyse des risques client, en y intégrant les jeux en ligne.
• Rester alerte sur les signaux les plus faibles comme les dépôts fréquents, les transferts depuis des IBAN étrangers ou les retraits sans lien apparent avec l’activité du client.
• Echanger de manière ouverte avec les clients du cabinet, notamment s’ils déclarent des gains aux jeux.
• Documenter rigoureusement les dossiers et conserver les justificatifs.
• Faire une déclaration de soupçon à TRACFIN, même si le doute est faible.

Pour parfaire la lutte contre le blanchiment d’argent, pensez à vous procurer un logiciel LAB adapté aux cabinets d’expertise comptable et aux commissaires aux comptes, comme Kanta. 😉