Les 8 types de fraudes bancaires à connaître

Les fraudes bancaires ne cessent de se sophistiquer. Phishing par SMS, virements frauduleux, usurpation d’identité… les fraudeurs rivalisent d’ingéniosité pour soutirer de l’argent ou exploiter les coordonnées bancaires de leurs victimes.

Pour un expert-comptable, il est crucial de maîtriser les enjeux liés aux fraudes bancaires. D'une part, il doit veiller à protéger son cabinet contre les tentatives de fraude et les opérations bancaires suspectes. Cela inclut la mise en place de mesures de prévention et la révision régulière des procédures internes. D'autre part, il doit aussi accompagner ses clients, les aidant à identifier les paiements inhabituels ou atypiques sur leurs comptes. Cette vigilance permet de détecter rapidement toute opération frauduleuse, limitant ainsi les risques de négligence ou de pertes financières importantes. En cas de fraude avérée, l'expert-comptable joue un rôle clé dans la sécurité des comptes, ainsi que dans le processus de remboursement et de régularisation de la situation auprès des autorités compétentes.

Voici un panorama des 8 fraudes bancaires les plus répandues et les réflexes de sécurité à adopter pour éviter d’en être victime.

1. Le blanchiment d’argent ⛄

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Le blanchiment consiste à donner une apparence légitime à des fonds d’origine illicite (trafic, fraude fiscale, financement terroriste). Une fois réinjecté dans le système bancaire, l’argent devient “propre”.

👉 Pour un cabinet, l’enjeu est de vérifier l’origine des fonds, contrôler les bénéficiaires effectifs et, en cas de doute et pour ne pas être complice par ricochet, il est primordial de vérifier l’origine des fonds, d’effectuer un contrôle des bénéficiaires effectifs et de déclarer les transactions suspectes à Tracfin.

Réflexe expert-comptable : utilisez un outil de conformité comme Kanta pour automatiser le contrôle LAB-FT et tracer les vérifications.

2. Le phishing (hameçonnage) 🎣

Le phishing reste l’arnaque la plus répandue. Le phishing, ou hameçonnage, repose sur des mails ou des SMS envoyés par des cybercriminels qui se font passer pour une institution de confiance. En incitant la victime à cliquer sur un lien ou une pièce-jointe, ils soutirent des informations confidentielles (identifiants, mots de passe, etc.). Pour ne pas tomber dans leurs filets, l’idéal est donc de ne jamais ouvrir de message suspect, de ne pas cliquer sur un lien non sollicité et de toujours vérifier l’expéditeur ou l’URL.

👉 Exemple courant : un message annonçant un remboursement bancaire ou une régularisation urgente dans un délai très court.

Réflexe expert-comptable : sensibilisez vos collaborateurs et clients à toujours vérifier l’expéditeur et à ne jamais saisir de données confidentielles comme des numéros de compte banque via un lien reçu par email.

3. La fraude comptable 📈

La fraude comptable consiste à manipuler les comptes d’une entreprise pour masquer des pertes ou gonfler des bénéfices afin d’attirer des investisseurs.
Au-delà du préjudice financier, elle expose l’expert-comptable à un risque de responsabilité s’il ne détecte pas l’anomalie.

Réflexe : audits réguliers, contrôles croisés et recours à des logiciels d’alerte. 

Faites le point sur la fraude fiscale et le blanchiment d’argent avec notre article dédié.

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4. La fraude au prêt 🪪

Cette fraude permet d’obtenir un prêt en utilisant des informations mensongères. Concrètement, qu’il s’agisse d’une entreprise ou d’un particulier, c’est de l’usurpation d’identité. Il faut donc vérifier l’authenticité des documents (bilans et documents comptables) et recouper les informations avec celles des bases officielles avant d’accorder le moindre crédit.

👉 Exemple : une entreprise fictive qui obtient un prêt de banque ou autre administration financière grâce à de faux états financiers.

Réflexe expert-comptable : recouper les informations avec les registres officiels (INPI, Infogreffe) avant de valider une opération de financement.

5. La fraude au placement 💰

Dans le cas d’une fraude au placement, les escrocs promettent des investissements sans risque et à haut rendement, ce qui n’existe pas. Ces arnaques reposent souvent sur des systèmes de type pyramide de Ponzi, où les gains des anciens investisseurs sont financés par l’argent des nouveaux entrants. En tant qu’experts-comptables, notre rôle est de sensibiliser les clients aux signaux d’alerte.

Réflexe : vérifier les licences et les agréments des prétendus organismes financiers.

6. La fraude au président 🧑‍💼

Dans ce cas de figure, le fraudeur se fait passer pour un dirigeant d’entreprise et ordonne un virement urgent et confidentiel. Pour ne pas tomber dans le piège du rapport à la hiérarchie, il est primordial de vérifier par téléphone avant de lancer l’opération, surtout en cas de montants particulièrement élevés. En outre, sensibiliser les collaborateurs aux différentes méthodes d’ingénierie sociale permet de ne pas mettre le pied dans l’engrenage.

👉 Exemple : un email imitant parfaitement l’adresse du président avec demande d’un transfert international.

Réflexe expert-comptable : instaurer une procédure de double validation pour tout virement, et rappeler que la hiérarchie ne doit jamais court-circuiter le contrôle interne.

7. La fraude aux sentiments 💘

Bien que ce type de fraude cible généralement les particuliers, elle peut aussi toucher des professionnels. Une fois la confiance de la victime gagnée, l’escroc n’a aucun scrupule à demander de l’argent pour de faux prétextes : un projet commun, une création d’entreprise ou… une histoire de cœur. Dans tous les cas, il s’agit d’une manipulation émotionnelle. Pour que les belles promesses ne disparaissent pas une fois l’argent transféré, il faut garder en tête de toujours procéder à  un contrôle juridique et financier préalable.

Réflexe : rester factuel et procéder à des contrôles financiers et juridiques avant tout engagement.

8. La fraude à l’emploi 🗞️

Les fausses offres d’emploi permettent de récupérer des données personnelles (coordonnées, identités, RIB). Ces informations sont ensuite utilisées par les fraudeurs pour des opérations frauduleuses (ouverture de comptes, prêts). 

Pour signaler un mail frauduleux, il existe un portail officiel de signalement de contenus.

Réflexe : toujours vérifier l’existence réelle de l’entreprise derrière une annonce, et encourager vos clients à se méfier des offres trop attractives.

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Les réflexes pour se protéger des fraudes bancaires

Face à la montée en puissance et la multiplicité des fraudes bancaires, voici quelques bonnes pratiques à adopter de toute urgence :

✅ Ne pas divulguer d’informations sensibles. Les banques ne demandent jamais d’informations personnelles par email ou téléphone.

✅ Signaler tout message suspect aux organismes dédiés.

✅ Mettre en place des contrôles internes, comme des signatures multiples ou la validation des virements par plusieurs personnes.

✅ Former régulièrement les équipes : la sensibilisation est la clé pour éviter les pièges !

✅ Vérifier les bénéficiaires, et systématiquement contrôler un RIB avant d’effectuer un virement.

✅ Utiliser des solutions d’aide à la conformité, comme Kanta, qui permet d’analyser les risques en temps réel.

✅ Être vigilant aux offres trop alléchantes. Si cela semble trop beau pour être vrai, c’est que c’est probablement le cas !

Pour aller plus loin, découvrez notre guide pour protéger votre cabinet comptable des cyberattaques.

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Quel lien entre fraude bancaire et lutte anti-blanchiment ?

Fraude bancaire et lutte anti-blanchiment sont deux réalités distinctes mais étroitement liées. Lorsqu’un fraudeur détourne des fonds via une arnaque au président, du phishing ou encore une usurpation d’identité, il ne peut pas les réutiliser directement. Ces sommes illicites doivent être “nettoyées” pour paraître légitimes : c’est là que commence le blanchiment d’argent.
👉 En pratique, une partie des fraudes bancaires alimente donc les circuits de blanchiment, ce qui justifie la vigilance accrue imposée aux experts-comptables dans le cadre de leurs obligations LCB-FT.

Comment Kanta vous aide dans ce contexte

Face à la montée des fraudes et à l’exigence renforcée en matière de conformité, Kanta apporte un soutien concret aux experts-comptables :

• Centralisation des informations clients pour limiter les zones d’ombre et fiabiliser les contrôles.
  
• Cartographie et suivi des risques documentés, avec la possibilité pour l’expert d’ajuster le niveau de vigilance.
  
• Traçabilité complète de chaque étape, essentielle en cas de contrôle qualité ou de demande de l’Ordre.
  
• Gain de temps grâce à l’automatisation des démarches administratives, permettant de se concentrer sur le conseil et l’accompagnement des clients.
  

👉 Résultat : une conformité assurée, une vigilance renforcée, et une charge de travail allégée.

En conclusion

La fraude bancaire évolue vite et les experts-comptables sont en première ligne, à la fois comme cibles potentielles et comme conseillers de confiance pour leurs clients.
En intégrant des outils de conformité et en renforçant la sensibilisation interne, vous protégez non seulement vos équipes, mais vous ajoutez aussi une valeur essentielle à vos missions.

Et pour aller plus loin : découvrez notre guide pour protéger votre cabinet comptable des cyberattaques