Quelles différences entre détournement de fonds et blanchiment d’argent ?

Le détournement de fonds et le blanchiment d’argent sont deux cas de crimes financiers, qui diffèrent par leur nature et leur mode opératoire. Comprendre ces deux notions, c’est disposer de moyens pour pouvoir prévenir et détecter ce type de pratique. Alors, en route pour le décryptage !

Le blanchiment d’argent, qu’est-ce que c’est ?

Le blanchiment d’argent consiste à camoufler l’origine de fonds obtenus via des pratiques criminelles afin de les réintroduire, l’air de rien, dans l’économie légale. Cela revient à passer à la machine à laver des billets issus d’activités illicites pour les faire sécher bien sagement aux côtés de ceux gagnés honnêtement. 🚿

👀 Concrètement, comment cela se passe ?

Dans un premier temps, les fonds d’origine illégale sont introduits dans le système financier, souvent par l’intermédiaire de petits dépôts ou de transactions déguisées. Ensuite, on observe une série d’opérations (transferts bancaires, investissements fictifs, achats-reventes successifs, etc.) pour brouiller les pistes. Cela permet de réinjecter l’argent désormais « propre » dans l’économie, où il peut être utilisé librement sans éveiller les soupçons. 💸

🎬 Voici quelques scénarios possibles de blanchiment d’argent :

• Fausses factures et surfacturation.
• Sociétés écrans qui servent uniquement à faire transiter des fonds.
• Dépôts ou paiements en espèces pour passer au travers des contrôles anti-blanchiment.
• Achat et revente de biens de luxe (œuvres d’art, voitures, immobilier, etc.) pour une conversion rapide.
• Rémunération de faux employés pour justifier des sorties de trésorerie.

Envie de tout savoir sur le sujet ? Notre article sur les peines encourues en cas de blanchiment d’argent est fait pour vous.

Qu’est-ce qui est classé comme détournement de fonds ?

Lorsqu’une personne abuse de la confiance qu’on lui a accordée pour s’approprier des ressources, qu’il s’agisse d’argent ou de biens, on peut déjà parler de détournement de fonds. C’est une infraction commise à l’égard d’une organisation ou d’un individu, à des fins complètement personnelles. Contrairement au blanchiment d’argent, le détournement repose sur un accès légitime à ces fonds, le plus souvent dans un cadre professionnel.

🔍 Voici les cas de détournement de fonds les plus fréquents :

• Notes de frais abusives, et donc remboursement de dépenses personnelles sous couvert de frais professionnels.
• Création d’entreprises fictives et de faux fournisseurs pour justifier des paiements frauduleux.
• Encaissement de paiements en espèces sans déclarer et en le glissant directement dans sa poche.
• Mélange de faux employés dans la masse salariale pour détourner des salaires fantômes.
• Usage abusif des biens de l’entreprise : accaparer un véhicule de société à des fins personnelles ou carrément un procédé à un détournement de stock.

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C’est quoi la différence entre détournement de fonds et blanchiment d’argent ?

Si l’un repose sur une trahison pour enrichissement personnel, l’autre cherche à dissimuler l’origine délictueuse de l’argent. Ainsi, le détournement est une infraction où un individu vole ou redirige les fonds qui lui ont été confiés, dans un cadre professionnel ou au cœur d’une organisation. Le blanchiment d’argent, quant à lui, a pour objectif de masquer l’origine frauduleuse de fonds obtenus par le biais d’activités criminelles, avec l’idée de les réintégrer dans le système légal.

🚨Le détournement implique donc une exploitation abusive de ressources légitimes, tandis que le blanchiment cherche à légitimer des ressources déjà illégales.

Comment prévenir les détournements de fonds et le blanchiment d’argent ?

Pour les détournements de fonds 👇

En limitant l’accès aux comptes, en surveillant les transactions et en instaurant une séparation des tâches, il est plus simple de sécuriser les processus financiers. Et pour une tranquillité d’esprit totale, rien de tel que des audits réguliers ainsi que la vérification des antécédents des employés. En appliquant ces quelques astuces, on s’assure une gestion fiable, tout en renforçant la confiance des équipes. 🔥

Pour le blanchiment d’argent 👇

En optant pour des solutions intelligentes comme Kanta, le logiciel LAB conçu pour les experts-comptables, la conformité devient bête comme chou. Cet outil veille au grain pour détecter rapidement les anomalies et permettre de mieux protéger les clients. En parallèle, une pincée de vigilance sur les activités douteuses et un zeste d’anticipation : voilà la recette parfaite pour prévenir le blanchiment d’argent ! 🥄

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