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Explorez des définitions claires et concises pour comprendre les concepts de la lutte anti-blanchiment essentiels. Notre glossaire est votre guide de la conformité LAB.
International Accounting Standards Board est un organisme international privé et indépendant qui est chargé de l’élaboration des normes comptables internationales (IFRS). Il joue également un rôle dans leur promotion au niveau mondial ainsi que dans l'émission des interprétations sur leur mise en œuvre.
Les infractions sous-jacentes font référence aux activités criminelles à l'origine des fonds blanchis ou utilisés pour financer des activités illicites comme le terrorisme. Cela peut inclure le trafic de drogue, la fraude, le vol ou la corruption, entre autres. Dans le contexte de la lutte anti-blanchiment, identifier les infractions sous-jacentes est crucial pour comprendre l'origine des fonds. Les autorités et les professionnels de la lutte contre le blanchiment de capitaux utilisent des techniques d'analyse et de surveillance pour détecter et prévenir ces activités criminelles.